Was kann dieser MwSt-Rechner?

Dieser kostenlose Mehrwertsteuer-Rechner – auch Umsatzsteuer-Rechner genannt – hilft Ihnen dabei, in Sekundenschnelle den Netto-, Brutto- oder MwSt.-Betrag zu ermitteln. Der Rechner funktioniert vollständig im Browser per AJAX: Sie geben Ihren Betrag ein, wählen den Steuersatz sowie die Richtung der Berechnung – und das Ergebnis erscheint sofort, ohne dass die Seite neu geladen wird.

Unterstützt werden die Steuersätze von 13 europäischen Ländern – Deutschland (7 % und 19 %), Österreich (10 %, 13 %, 20 %), die Schweiz (2,6 %, 3,8 %, 8,1 %), Spanien, Frankreich, Italien, die Niederlande, Belgien, Polen, Portugal, Luxemburg, Irland und das Vereinigte Königreich – sowie von 17 weiteren wichtigen Ländern weltweit, darunter die USA, Kanada, Japan, China, Indien und Australien (Details siehe Abschnitt weiter unten). Zusätzlich können Sie jeden beliebigen individuellen Steuersatz eingeben – ideal für Sonderfälle, weitere Länder oder Planungsszenarien.

Was ist Mehrwertsteuer – und was ist Umsatzsteuer?

Die Begriffe Mehrwertsteuer (MwSt.) und Umsatzsteuer (USt.) bezeichnen dieselbe Steuer. Umsatzsteuer ist der gesetzlich korrekte Begriff – er findet sich so im deutschen Umsatzsteuergesetz (UStG), im österreichischen Umsatzsteuergesetz 1994 (UStG 1994) und im schweizerischen Mehrwertsteuergesetz (MWSTG). Im Alltag hat sich hingegen der Begriff Mehrwertsteuer durchgesetzt, weshalb auf Kassenbons und in Onlineshops häufig beides nebeneinander erscheint.

Wirtschaftlich betrachtet handelt es sich um eine Verbrauchsteuer, die entlang der gesamten Wertschöpfungskette erhoben, aber letztlich vom Endverbraucher getragen wird. Unternehmen führen die erhobene Umsatzsteuer ans Finanzamt ab, können aber gezahlte Vorsteuer (USt. auf Einkäufe) gegenrechnen – was als Vorsteuerabzug bezeichnet wird.

Mehrwertsteuersätze in Deutschland (MwSt.)

In Deutschland kennt das Umsatzsteuergesetz zwei reguläre Steuersätze:

• 19 % – Regelsteuersatz: gilt für die große Mehrheit aller Lieferungen und sonstigen Leistungen, z. B. Elektronik, Kleidung, Dienstleistungen, Möbel.
• 7 % – Ermäßigter Steuersatz: gilt für Güter und Leistungen des täglichen Bedarfs, u. a. Grundnahrungsmittel, Bücher, Zeitungen, Zeitschriften, Tickets für Kulturveranstaltungen (Theater, Konzerte, Museen), Personennahverkehr sowie bestimmte Medikamente.

Bestimmte Umsätze sind von der Umsatzsteuer befreit, z. B. ärztliche Leistungen, Versicherungsleistungen und Grundstücksvermietungen. Kleinunternehmer (Jahresumsatz unter 22.000 €) können unter der Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG auf die Ausweisung von Umsatzsteuer verzichten.

Mehrwertsteuersätze in Österreich (USt.)

• 20 % – Normalsatz: für den Großteil aller steuerpflichtigen Umsätze, z. B. Elektronik, Dienstleistungen, Gastronomie.
• 13 % – Zwischensteuersatz: u. a. für lebende Tiere, Pflanzen, Holz, Kunstgegenstände, Eintritte für Sportveranstaltungen und bestimmte Kulturveranstaltungen, Übernachtungen (ab 1.1.2026 wieder 13 %).
• 10 % – Ermäßigter Steuersatz: für Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, Medikamente, Personenbeförderung sowie Vermietung zu Wohnzwecken.

Grundlage ist das österreichische UStG 1994, das auf den EU-Mehrwertsteuerrichtlinien basiert und dem deutschen Recht in seiner Grundstruktur sehr ähnelt. Auch in Österreich gilt eine Kleinunternehmergrenze (Jahresumsatz unter 35.000 € netto).

Mehrwertsteuersätze in der Schweiz (MWST)

Die Schweiz ist kein EU-Mitglied und hat ihr eigenes Mehrwertsteuersystem. Seit dem 1. Januar 2026 gelten folgende Sätze (leichte Erhöhung zur Finanzierung der AHV-Reform):

• 8,1 % – Normalsatz: für den Großteil aller Lieferungen und Dienstleistungen.
• 3,8 % – Sondersatz: ausschließlich für Beherbergungsleistungen (Hotels, Pensionen, Camping).
• 2,6 % – Reduzierter Satz: für Lebensmittel, alkoholfreie Getränke, Tierfutter, Medikamente, Bücher, Zeitungen und landwirtschaftliche Erzeugnisse.

Mit einem Normalsatz von 8,1 % zählt die Schweiz zu den Ländern mit den niedrigsten Mehrwertsteuersätzen in Europa. Kleinunternehmen sind bis zu einem Jahresumsatz von 100.000 CHF von der MWST-Pflicht befreit.

Mehrwertsteuersätze in weiteren europäischen Ländern (2026)

Neben Deutschland, Österreich und der Schweiz unterstützt der Rechner die Steuersätze von zehn weiteren wichtigen europäischen Ländern. Wie in der EU üblich, gibt es meist einen Normalsatz sowie ein oder zwei ermäßigte Sätze für Güter des täglichen Bedarfs:

• Spanien (ES): 21 % Normalsatz · 10 % ermäßigt (u. a. Gastronomie, Personenverkehr) · 4 % stark ermäßigt (Grundnahrungsmittel, Bücher, Arzneimittel)
• Frankreich (FR): 20 % Normalsatz · 10 % ermäßigt · 5,5 % ermäßigt (Grundnahrungsmittel, Energie, Bücher)
• Italien (IT): 22 % Normalsatz · 10 % ermäßigt · 4 % stark ermäßigt (Grundnahrungsmittel, Bücher, Zeitschriften)
• Niederlande (NL): 21 % Normalsatz · 9 % ermäßigt (Lebensmittel, Bücher, Medikamente)
• Belgien (BE): 21 % Normalsatz · 12 % Zwischensatz · 6 % ermäßigt (Grundnahrungsmittel, Bücher)
• Polen (PL): 23 % Normalsatz · 8 % ermäßigt · 5 % ermäßigt (bestimmte Lebensmittel, Bücher)
• Portugal (PT): 23 % Normalsatz · 13 % Zwischensatz · 6 % ermäßigt (Grundnahrungsmittel, Bücher)
• Luxemburg (LU): 17 % Normalsatz (niedrigster in der EU) · 8 % ermäßigt · 3 % stark ermäßigt (Grundnahrungsmittel, Bücher, Arzneimittel)
• Irland (IE): 23 % Normalsatz · 13,5 % Zwischensatz · 9 % ermäßigt (u. a. Tourismussektor)
• Vereinigtes Königreich (GB): 20 % Normalsatz (VAT) · 5 % ermäßigt (u. a. Energie für Privathaushalte). Das Vereinigte Königreich ist seit dem Brexit kein EU-Mitglied mehr, hat aber ein eigenständiges, ähnliches Mehrwertsteuersystem (VAT) beibehalten.

⚠️ Die EU-Mehrwertsteuerrichtlinie schreibt nur einen Mindestsatz von 15 % für den Normalsatz vor – die genaue Höhe sowie die ermäßigten Sätze legt jedes Land selbst fest und ändert sie gelegentlich. Prüfen Sie bei geschäftlicher Nutzung immer die aktuell gültigen Sätze, z. B. über die jeweilige nationale Steuerbehörde.

Mehrwertsteuer, GST & Sales Tax weltweit (2026)

Über Europa hinaus unterstützt der Rechner 17 weitere wichtige Länder auf allen Kontinenten. Je nach Land heißt die Steuer VAT (Value Added Tax), GST (Goods and Services Tax) oder – in den USA – Sales Tax, die technisch anders funktioniert als die europäische Mehrwertsteuer:

• USA: Keine bundesweite Mehrwertsteuer – stattdessen eine Sales Tax, die von Bundesstaat und Kommune abhängt (0 % in z. B. Oregon oder Delaware, bis über 10 % in einzelnen Städten). Die hinterlegten 0 %/7 %/10 % sind grobe Orientierungswerte, kein fester Landessatz.
• Kanada: 5 % bundesweite GST, plus in vielen Provinzen eine kombinierte HST von 13–15 % (z. B. Ontario 13 %, Atlantikprovinzen 15 %).
• Australien: einheitliche GST von 10 %.
• Neuseeland: einheitliche GST von 15 %.
• Japan: Konsumsteuer von 10 % (Normalsatz) bzw. 8 % (Lebensmittel, Zeitungsabos).
• China: Mehrwertsteuer von 13 % (Normalsatz), 9 % oder 6 %, je nach Branche.
• Indien: GST mit vier Sätzen – 5 %, 12 %, 18 % (Normalsatz für die meisten Waren/Dienstleistungen) und 28 % für Luxusgüter.
• Südkorea: einheitliche Mehrwertsteuer von 10 %.
• Singapur: GST von 9 %.
• Vereinigte Arabische Emirate: Mehrwertsteuer von 5 % – eingeführt erst 2018.
• Saudi-Arabien: Mehrwertsteuer von 15 % (seit 2020, zuvor 5 %).
• Südafrika: Mehrwertsteuer von 15 %.
• Brasilien: Die Warenumsatzsteuer ICMS wird von den Bundesstaaten festgelegt und liegt meist zwischen 17 % und 19 % – kein einheitlicher Landessatz, weitere Steuern (IPI, PIS, COFINS) können hinzukommen.
• Mexiko: IVA von 16 % (Normalsatz), 8 % in der Grenzzone zu den USA.
• Norwegen: MVA von 25 % (Normalsatz), 15 % (Lebensmittel) und 12 % (u. a. Personenverkehr, Kultur).
• Türkei: KDV von 20 % (Normalsatz), 10 % oder 1 % (Grundnahrungsmittel).
• Israel: einheitliche Mehrwertsteuer von 17 %.

⚠️ Besonders bei der US-Sales-Tax und der brasilianischen ICMS handelt es sich technisch nicht um eine klassische Mehrwertsteuer mit Vorsteuerabzug, sondern um regional unterschiedliche Verkaufssteuern. Die hinterlegten Sätze sind Orientierungswerte – für verbindliche Aussagen prüfen Sie immer den Satz Ihres konkreten Bundesstaats bzw. Ihrer Region.

Formeln zur Mehrwertsteuer-Berechnung

Häufig gestellte Fragen zur Mehrwertsteuer (FAQ)

⚠️ Hinweis: Alle Angaben ohne Gewähr. Dieser Rechner dient der schnellen Orientierung und ersetzt keine steuerliche Beratung. Für verbindliche Auskünfte wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater oder das zuständige Finanzamt bzw. die Steuerbehörde.